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发布机构: 池州市财政局 主题分类: 财政、金融、审计
名称: 1、关于池州市2018年度本级财政决算草案和2019年上半年预算执行情况的报告 文号:
成文日期: 2019-09-02 发布日期: 2019-09-02
废止日期: 2024-09-02
1、关于池州市2018年度本级财政决算草案和2019年上半年预算执行情况的报告
发布时间:2019-09-02 00:00 来源:池州市财政局 浏览次数: 字体:[ ]

市财政局局长  徐树生

(2019年8月26日)

 

市人大常委会:

受市政府委托,现将我市2018年度市本级决算草案和2019年上半年预算执行情况报告如下,请予审议。

一、2018年决算情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1、全市一般公共预算收支决算情况

2018年,全市财政收入完成107.2亿元,为预算数的100%,增长5%。其中:地方一般公共预算收入完成64.49亿元,为预算的95.1%,下降1.1%。加上上级补助收入79.27亿元,债务收入等56.88亿元,预算总收入200.6亿元。全市一般公共预算支出完成154.43亿元,为调整预算的99.7%,增长7.5%。加上债务还本等支出45.71亿元,支出合计200.1亿元。收支相抵,结转下年0.5亿元。

从全市收支决算具体情况看:

(1)税收返还和转移支付情况:2018年,上级对我市税收返还和转移支付合计79.27亿元,增加2.35亿元。一是税收返还7.42亿元,主要是两税返还和所得税基数返还1.16亿元,增值税收入划分改革五五分成6.26亿元;二是转移支付71.85亿元,其中,一般性转移支付45.07亿元,增加 2.84亿元;专项转移支付26.78亿元,减少0.95亿元。

(2)政府债务规模结构情况:经省财政厅核定,我市2018年末地方政府债务限额为249.23亿元。截至2018年底,决算反映的全市政府债务余额232.23亿元,其中,一般债务159.88亿元,专项债务72.35亿元。

 2、市本级一般公共预算收支决算情况

2018年,市本级财政收入完成40.24亿元,为调整预算的101.5%,下降2.8%。其中:地方一般公共预算收入完成24.98亿元,为预算的97.9%,下降8.1%。加上上级补助收入17.22亿元,债务收入等29.16亿元,预算总收入71.36亿元。市本级一般公共预算支出完成46.24亿元,为调整预算的99%,下降1.2%。加债务还本等支出24.65亿元,支出合计70.89亿元。收支相抵,结转下年0.47亿元。

3、市直一般公共预算收支决算情况

2018年,市直财政收入完成24.11亿元,为预算的103%,增长5.4%。其中:地方一般公共预算收入完成13.86亿元,为预算的99%,下降2%。加上上级补助收入13.17亿元,债务收入等23.34亿元,预算总收入50.37亿元。市直一般公共预算支出完成31.2亿元,为预算的98.5%,增长5%。加上债务还本等支出18.71亿元,支出合计49.91亿元。收支相抵,结转下年0.46亿元。

4、三区一般公共预算收支决算情况

    (1)江南产业集中区财政收入完成 2.4亿元,为年初预算的120%,下降 25.7%;财政支出完成 5.36亿元,为年初预算的115%,下降18.8%。

    (2)九华山风景区财政收入完成 5亿元,为年初预算的90%,下降5 %;财政支出完成 5.04亿元,为年初预算的97%,下降5.6%。

    (3)市经开区财政收入完成 8.73亿元,为年初预算的84%,下降 12.9%;财政支出完成3.78亿元,为年初预算的82%,下降14.3%。

(二)政府性基金收支决算情况

1、全市政府性基金收支决算情况

2018年,全市政府性基金总收入56.6亿元,其中:政府性基金收入完成33.97亿元,上级补助收入0.92亿元、专项债务等收入21.71亿元。全市政府性基金总支出完成55.14亿元,其中:安排基金支出40.21亿元,专项债务还本支出9.27亿元,调出资金5.66亿元。基金结余1.46亿元。

2、市本级政府性基金收支决算情况

2018年,市本级政府性基金总收入27.06亿元,其中:政府性基金收入完成11.57亿元,上级补助收入0.61亿元、专项债务等收入2.1亿元。市本级政府性基金总支出完成26.96亿元,其中:安排基金支出11.92亿元,专项债务还本等支出15.04亿元。基金结余0.1亿元。

3、市直政府性基金收支决算情况

2018年,市直政府性基金总收入9.15亿元,其中:政府性基金收入完成7.68亿元,专项债务等收入1.47亿元。市直政府性基金总支出完成9.05亿元,其中:安排基金支出4.86亿元,结算净支出3.92亿元(主要是补助各区),专项债务还本等支出0.27亿元。基金结余0.1亿元。

(三)市直国有资本经营预算收支决算情况

2018年,市直国有资本经营预算收入完成3000万元,为预算的100%。市直国有资本经营预算支出2250万元,为预算的100%,调出资金750万元。

(四)市直社会保险基金收支决算情况

2018年,市直社会保险基金收入12.26亿元,为预算的160.4%。市直社会保险基金支出10.39亿元,为预算的145.7%,基金当年结余1.87亿元,滚存结余15.76亿元。               决算数据与第四届人大常委会第二次会议上预算执行数据存在差额,主要是决算数据中包含2014-2017年机关事业单位基本养老保险基金清算数据。

2018年一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算数、决算数及其对比分析,详见附表。

二、2018年预算执行效果及落实市人大和常委会决议情况

2018年,市政府认真落实市人大及常委会决议要求,主动适应经济发展新常态,加力实施积极财政政策,强化重点领域保障,不断深化财税体制改革,促进了经济社会平稳健康发展。

(一)全力实施减税降费。按照中央、省统一部署,全市各级财税部门严格贯彻落实各项减税降费政策。通过努力,2018年全市减轻企业税收负担14.7亿元。落实阶段性降低社会保险费率政策,全年为企业减轻负担8534万元。在落实减税降费基础上,全市财政收入税收占比达76%,较上年提高6.6个百分点,收入质量稳步提升。

(二)积极支持经济发展。加大对实体企业支持力度,安排战略性新兴产业、项目建设考核奖补、中安基金二期资本金以及续贷过桥资金2.2亿元,拨付财政贴息资金964万元,引导金融机构发放创业担保贷款7305万元。对符合条件的776个项目兑付产业发展政策性奖补资金1.46亿元。全力争取上级项目资金,全年累计争取“三重一创”、皖江示范区转移支付、重大水利项目工程、污染防治等资金62.3亿元,累计争取债务转贷收入46.7亿元(含置换债45.5亿元),有力支持了重大项目建设。

(三)推进民生持续改善。一是加快推进33项民生工程。2018年投入资金33.88亿元,拨付33.69亿元。全市民生类支出130.2亿元,占财政支出比重达84.1%。二是加大脱贫攻坚支持力度。投入扶贫资金2.82亿元,出台《池州市关于探索建立涉农资金统筹整合长效机制的实施方案》,建立财政支持脱贫攻坚工作督查机制,开展财政扶贫领域腐败和作风问题专项督查。三是保障教育、卫生等社会事业投入。拨付城乡居民基本医疗、养老保险等社会保障资金14.4亿元,拨付学前教育、义务教育、高中职家庭经济困难补助等资金3亿元,拨付棚户区改造、老旧小区整治、农产品食品安全等城乡基础设施和公共服务资金3.4亿元。

(四)深化财政管理改革。一是深化国资国企改革。安排转企改制资金6144万元,分类分批推进事业单位转企改制工作;完成行政事业单位经管资产报告及自然资源国有资产报告试点工作;印发《池州市市直行政单位通用办公设备家具配置标准(试行)》,规范市直行政单位通用办公设备家具配置。二是拓展预决算信息公开范围。及时公开2018年部门预算、“三公”经费预算和2017年度部门决算信息,首次将国有资本经营预算、部门政府购买服务预算纳入公开范围。三是清理盘活存量资金。坚持市县区同步清理,严控结转结余资金规模。2018年全市累计盘活清理存量资金6.1亿元,统筹用于民生、扶贫等重点支出。四是加强PPP工作管理。加强PPP项目前期评估论证、财政承受能力论证、实施方案编制和审核工作,严守不超过10%的红线规定。主城区及三县一区城乡环卫一体化5个PPP项目全部签约运营。五是加强财政监督。对全市2018年政府预算和部门预算公开情况进行全覆盖检查。结合省委“4+4”八个专项整治“回头看”工作,组织开展市直行政事业单位财务管理情况、“小金库”和违规发放津补贴专项整治“回头看”等重点检查。

三、对审计工作报告提出问题的整改情况

市本级财政部门高度重视市审计局《关于池州市2018年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》中提出的问题,采取有力措施妥善解决,不断提高财政预算管理科学化水平。

(一)市直审计发现问题整改落实情况:

1、预算编制方面问题。一是2018年预算编制不够精准细化,导致预算支出调整幅度较大的问题。市财政局在今后工作中将会同预算主管部门认真研究经济社会发展形势,国家宏观调控总体要求,参考上一年预算执行情况、有关支出绩效评价结果和本年度收支预测,提升预算编制的精准性,并进一步细化预算编制。二是市直各部门政府购买服务指导性目录未及时编制公开问题。目前正在积极督促指导有需求的预算部门尽快编制政府购买服务指导性目录,早日全面完成所有预算部门政府购买服务目录的编制和公布。

2、预算指标分配方面问题。一是2018年政府性投资项目年初预算7000万元因计划调整而导致未能及时细化到部门和项目的问题。市财政已督促项目管理和建设主体单位,严格按照市本级政府性投资有关规定,夯实前期基础工作,加强项目建设管理,对未有效实施年度投资项目有关情况专题向市投融资委报告,确保年度投资计划的编制与经济社会发展水平和财政收支状况相适应,最大程度发挥财政资金使用效益。二是财政安排的产业发展奖补资金、“三重一创”建设专项资金、生均拨款差额补助等非部门项目指标21214.62万元迟滞到6月底后分配下达到具体单位的问题。市财政会同主管部门在今后工作中及时细化落实未分配到部门或项目的预算,确保预算尽快执行;对于执行中情况发生变化而无法执行的项目,以及无需再支出的据实结算项目,及时收回,重新安排用于经济社会发展急需资金支持的领域。

3、基金预算调整幅度较大问题。因土地市场交易情况年初难以准确预计,导致实际执行时有所调整。下一步,市财政局将加强与国土等部门会商,切实摸清情况,力争做到收支预算精准。

4、新增专项债券资金未及时使用问题。经核实,该资金市交通部门已于今年4月份拨付。

(二)本级三区审计发现问题整改落实情况:

1、关于经开区管委会部门预算支出编制不严谨问题。管委会财政部门将进一步加强预算编制工作的培训和指导,督促各单位提高预算编制的科学性、合理性,同时严格预算执行,避免预算执行过程中频繁调整,维护预算的严肃性。

2、关于三区预算执行率不高问题。一是集中区管委会根据上年实际预算执行率偏低情况,在编制2019年部门预算时相应减少部门支出预算2380万元资金安排,全面实行国库集中支付,加快部门预算支出进度;二是九华山风景区管委会2018年政府性投资项目计划中的柯村污水处理厂、九华街污水处理厂提标改造工程和白云污水站泵站提升改造工程,因上级环保要求提标升级改造,需重新设计、等待审批,推迟到2019年实施,导致2018年度预算执行支付率偏低。三是经开区管委会已要求建设中心和平天湖公司就各自调度的项目进行摸排梳理,切实加强项目调度,加快项目前期工作进展,确保已列入投融资计划的各个项目如期实施;对于已完工项目,及时督促施工单位对接好审计、拨款等手续程序,有效提高财政资金使用效益。

3、关于经开区管委会专项资金管理问题。一是涉企奖补资金办法有待完善。经开区管委会认真总结经验,修订《池州经济技术开发区支持资源综合利用企业发展的财政扶持办法》,科学设置奖励依据,并引进第三方中介机构对企业销售收入等奖励指标进行科学评估后加以确认;二是部分企业未按合同约定偿款装修基金879.97万元。已对电子信息产业园装修基金逾期还款的企业作出梳理分析和分类处理,于7月22日对欠款两期以上的13家企业派发律师催款函,发函后已有两家企业主动还款44.5万元,另有两家企业正积极对接还款事宜,并计划尽快归还所欠款项。同时对享受各种财政补贴的企业实行先还欠款后拨付补助资金的办法来清收;三是安徽省重大新兴产业基地奖励资金5000万元拆借给平天湖公司作为流动资金使用情况。九华恒昌公司于7月16日向安徽省池州市平天湖建设工程有限公司发出催收函,平天湖公司目前已经归还借款。四是管委会及所属国有企业出借资金4013.42万元未追偿到位情况。管委会及所属国有企业与借款企业的债务纠纷均已全部诉至法院并胜诉,目前正在等待清算或强制执行。

4、关于财政预算管理方面。一是集中区管委会的异地财政专户利息收入381.54万元未缴库。根据《财政专户管理办法》相关规定,江南产业集中区结合自身实际,2019年4月18日集中区制定并印发《江南产业集中区财政资金存放管理办法》,正在全面清理财政专户和各类资金。对于异地开设的财政专户正在准备注销资料申请销户。对于各财政专户利息收入381.54万元,8月份已全部上缴国库。二是九华山风景区管委会国库集中收付制度改革未覆盖到政府投资和土地收储等资金。九华山风景区于2018年5月启动国库集中支付改革,管委会下属行政事业单位已纳入平台支付管理;政府性投资项目款、土地出让金及驻山单位资金拨付仍然采取实拨形式拨付资金。风景区计划在2019年10月31日前完成国库集中支付电子化改革,政府性投资项目款、土地出让金及驻山单位资金即可全部进入平台管理。三是九华山风景区管委会除部分民生项目开展绩效评价外,其他项目支出均未开展绩效评价工作。九华山风景区管委会制定了《九华山项目预算公开评审论证暂行办法》,下一步将按相关规定对行政事业单位项目资金开展项目绩效评价,进一步加强预算绩效管理。

5、其他方面问题。一是经开区管委会少数支出审批不严谨。目前已责成财务中心严格规范审批程序,并督促各预算单位进行整改,要求各单位加强内部管理,严格审批各项支出,完善各项费用报销手续,杜绝先支付后审批现象。二是金城公司有58.40万元租金和物业费未收缴到位。金城公司已派专人到企业收缴,累计已收缴27.8万元,剩余款项将尽快收缴到位。

    四、2019年上半年预算执行情况

(一)一般公共财政预算收支执行情况

1、全市一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入情况:上半年,全市完成财政总收入63.3亿元,为预算的55.7%,增长9.2%。其中:地方一般预算收入完成34.2亿元,为预算的51.2%,增长1.1%;上划中央收入29.1亿元,为预算的62.6%,增长20.5%。

一般公共预算支出情况:上半年,全市财政支出累计完成93.3亿元,为预算的70.3%,增长9.4%。

 2、市本级一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入情况:上半年,市本级完成财政总收入24.35亿元,为预算的59.2%,下降1.1%。其中:地方一般预算收入完成13.23亿元,为预算的54.5%,下降14.9%;上划中央收入完成11.12亿元,为预算的67.2%,增长22.5%。

一般公共预算支出情况:上半年,市本级财政支出累计完成21.24亿元,为预算的61.4%,增长9%。

 3、市直一般公共预算收支执行情况

一般公共预算收入情况:上半年,市直完成财政总收入16.2亿元,为预算的66.7%,增长26.7%。其中:地方一般预算收入完成7.92亿元,为预算的56.6%,增长3.7%;上划中央收入8.26亿元,为预算的83.4%,增长77.4%。

一般公共预算支出情况:上半年,市直累计完成财政支出13.88亿元,为预算的57.5%,增长14.7%。

4、三区一般公共预算收支执行情况

   (1)江南产业集中区财政收入完成 1.43亿元,为预算的53.6%,增长26.5%。财政支出完成 3.02亿元,为预算的91.3%,增长16.2%。

   (2)九华山风景区财政收入完成 2.83亿元,为预算的61.5 %,下降14.5%;财政支出完成2.68 亿元,为预算的 62.1%,下降3.4 %。

   (3)市经开区财政收入完成3.92亿元,为预算的45.9 %,下降 7.5%;财政支出完成1.67亿元,为预算的58.7 %,下降17.1%。

(二)政府性基金预算执行情况

1、全市政府性基金执行情况:

    上半年,全市政府性基金收入完成6.03亿元,为预算的24.4%,下降26.2%;全市政府性基金支出完成19.9亿元,为预算的71.7%,较上年增加14.74亿元(主要是发行12.24亿收费公路专项债并拨付使用)。

2、市直政府性基金执行情况:

上半年,市直政府性基金收入完成0.7亿元,为预算的9.1%,下降56.1%;市直政府性基金支出完成13.38亿元,为预算的170.9%,较上年增加12.4亿元(主要是发行12.24亿收费公路专项债并拨付使用)。

(三)国有资本经营预算执行情况

市国资委根据年初预算,已就国有资本经营预算收入解缴入库工作向相关市属国有企业进行了布置,预计部分收入将于近期入库。

(四)社会保险基金预算执行情况

上半年,市直社会保险基金收入完成5.04亿元,为预算的50.1%。市直社会保险基金支出完成4.23亿元,为预算39.23%(社保基金统筹部分将于年底拨付县区)。

(五)关于上半年全市公共财政收入执行情况的说明

总体上看,上半年,面对减税降费等减收政策影响,全市各级财税部门坚持稳中求进工作总基调,深入贯彻新发展理念,扎实推动高质量发展,财政运行良好。

1、减税降费实施效果明显。建立减税降费工作协调推进机制,明确工作规则和任务清单。加强政策宣传,及时公开中央、省相关政策信息和市级落实情况。开展税收减免政策调研督查,准确把握财政收入变化趋势,积极应对减税降费政策影响。上半年,全市新增减税政策减轻企业税负预计超5亿元。落实社保降费政策,继续执行失业保险和工伤保险减免政策,启动稳岗补贴申报工作,上半年全市累计减征社保费用0.69亿元。企业普遍反映减税降费政策效应明显。

2、财政收入完成情况较好。上半年,全市各级财政部门强化预期管理,按照以旬保月、以月保季、以季保年的工作要求,密切与税务、人行、海关等部门的协调合作,加强对收入入库的监测分析调度,收入完成情况良好。一是增幅较高。上半年,全市财政收入累计完成63.3亿元,同比增长9.2%,超全省平均增幅1.4个百分点。二是进度较好。上半年,全市财政收入完成年初预期目标的55.7%,超时序进度5.7个百分点。三是质量趋优。上半年,税收收入完成53.4亿元,占财政收入比重84.4%,较上年同期提升4.2个百分点。

3、债务风险得到有效防控。一是严格政府债务限额管理。经积极争取,省财政厅调增市本级专项债务限额,目前,我市政府债务余额已处于上级下达限额以内。二是全力争取开好“前门”。已争取获批专项债额度19.94亿元,其中成功争取发行12.24亿元收费公路专项债券并已拨付。三是努力降低债务率。通过核销存量债务、整合存量资金化债等方式已消化存量政府债务3.33亿元,按化债计划消化隐性债务8.11亿元,目前全市隐性债务已处于风险等级较低的“黄色”区域。

4、民生保障持续加强。坚持为民理财,持续加大民生投入力度,1-6月份,全市民生类支出 83.78亿元,占财政总支出的90%。一是支持脱贫攻坚。落实财政专项扶贫资金稳定增长机制,今年市县两级财政安排专项扶贫资金预算1.16亿元,较上年增加3250万元、增长12%。争取中央及省财政专项扶贫资金1.66亿元,已拨付资金9702万元。二是进一步完善制度。出台《池州市民生保障支出考核办法》《池州市民生保障支出预期管理暂行办法》,加强对民生保障支出的考核力度,确保民生保障支出稳定持续增长。三是积极实施33项民生工程。今年全市33项民生工程计划投入资金40.85亿元,截至6月底,已到位资金24.68亿元,拨付资金23.51亿元。四是支持其他社会事业。累计投入资金36.9亿元,统筹推进教育、文化、医疗卫生和社会保障等事业发展。

五、下半年重点工作安排

下半年,受经济下行压力依然较大、减税降费减收效应集中显现等影响,预计财政收入增幅将有所回落,同时由于推进转型升级、打好“三大攻坚战”、保障基本民生、债务还本付息等刚性支出持续增加,财政收支平衡异常困难。下一步,将重点做好以下几项工作:

(一)聚力支持高质量发展。一是严格落实减税降费政策,强化涉企收费清单动态管理,强化政策落实动态跟踪,把减税降费各项工作推进好、落实好。二是及时兑付各项优惠政策及奖补资金,增强企业发展动力,建立服务企业发展长效机制,促进实体经济持续健康发展。三是进一步转变财政支持发展方式。统筹用好政府投资引导基金、政府与社会资本合作、财政金融互动、政府购买服务等支持方式,放大政策效果,支持企业发展,培育经济发展新动能。

(二)统筹做好财政收支管理。坚持依法依规、应减尽减、应收尽收原则,密切跟踪减税降费政策影响,强化财政收入监控分析研判,加强财政收入预期管理,完善征管措施,深化涉税平台利用,全面做实财政收入。坚持突出保障重点,认真贯彻过“紧日子”要求,大力压减一般性支出,力争全年压减10%以上。硬化预算执行约束,除应急救灾等支出外,原则上不追加预算,全面落实县区“三保”支出责任。

(三)加快推进重点改革工作。一是继续深化国资国企改革。加强顶层设计,推进市属集团实体化转型、市场化运营、产业化发展。加大考核力度,将转型发展实行定性与定量相结合,以利润总额和经济增加值为考核导向,发挥考核引导作用。推进经营性资产集中统一管理,整合资产资源,壮大国有集团实力,促进保值增值。二是深化预算管理改革。改革预算编制方式,2020年市直部门项目全面实行“大专项(大类别)+任务清单”预算编制管理方式。优化改进预算编报,从2020年起,对市直部门预算草案文本进一步统一完善,不断提升部门预算管理科学化、规范化、标准化水平。三是强化预算执行管理。严格执行“按月考核、及时提醒、重点调度”的支出考核制度,对支出进度落后的县区和部门采取通报、约谈等措施,督促其加快资金申报和拨付进度。对执行进度始终达不到要求、结转资金规模较大的部门,相应核减下一年度预算额度。四是强化债务风险管控。严格实施政府债务限额管理,统筹落实化债措施,按化解方案有序稳妥化解隐性债务存量,不断降低债务风险水平。

(四)全面实施预算绩效管理。研究制定全面实施预算绩效管理暂行办法,出台预算绩效目标管理实施细则等制度文件,推动构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。前移关口实施预算绩效管理,建立重大政策和项目事前绩效评估机制;继续在预算编制阶段对部门项目实施评审论证制度。全面启动预算绩效监控,强化绩效目标过程管理,对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。深入推进预算绩效评价,按规定对2018年部门项目绩效情况实施综合评估。持续强化绩效评价结果应用,对绩效好的项目原则上优先保障,对绩效一般的项目督促改进,对低效无效的项目削减或取消资金安排,加快收回长期沉淀资金,推动预算绩效管理出真招、见实效。

主任、副主任、秘书长、各位委员,做好下半年财政工作,任务艰巨,责任重大,我们将在市委坚强领导下,自觉接受市人大常委会的监督,认真落实本次会议的决议,扎实做好各项财政工作,为促进全市经济社会持续健康发展而不懈努力!