池州市特殊教育学校 2024 年度单位决算

第三部分 池州市特殊教育学校 2024 年度单位决算情况说明

八、 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

附件：2024 年度项目支出绩效自评表

第一部分 池州市特殊教育学校概况

一、主要职责

一、主要职责

（一）贯彻执行国家和省、市教育、体育工作方针、政策和法律法规，制定特殊教育、体育工作的政策、规范性文件。

（二）拟定本校特殊教育、体育事业发展规划、年度计划，实施教育体制和办学体制改革工作。

（三）全面实施残疾儿童的特殊教育，包括听障教育、智障教育、残疾儿童康复教育等。

（四）负责本单位教育经费的管理，编制学校经费预决算，具体落实特殊教育收费项目、标准的执行，实施义务教育和特殊教育经费保障机制改革措施和具体实施学校家庭经济困难学生资助工作。

（五）主管全校的教师工作，组织和实施教师继续教育工作，规划和实施学校人才队伍建设。

（六）负责本单位党的建设和思想政治工作；实施学校品德教育、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

（七）负责对全市残疾儿童特殊教育（听障教育、智障教育和学前康复教育）的招生和考试考核工作。

（八）落实学校教育教学计划的实施，组织开展特殊教育科研和教学研究工作。

（九）推广普通话和开展学校普通话师资培训工作。

（十）承办市教体局交办的其他事项。

二、单位决算构成

池州市特殊教育学校 2024 年度单位决算仅包括单位本级决算，无其他下属单位决算。

第二部分 池州市特殊教育学校 2024 年度单位决算表

收入支出决算总表

公开 01表

单位：池州市特殊教育学校                                                              金额单位：万元

注：本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况；本套报表金额单位转换成万元时，因四舍五入可能存在尾数误差。

收入决算表

公开 02 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                                                                          金额单位：万元

收入决算表

公开 02 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                                                                          金额单位：万元

注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

公开 03 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                                                                          金额单位：万元

注：本表反映单位本年度各项支出情况。

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                   金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

公开 06 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                                        金额单位：万元

注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 07 表

单位：池州市特殊教育学校                                                                                                                                   金额单位：万元

注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开 08 表

单位：池州市特殊教育学校                                             金额单位：万元

注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：池州市特殊教育学校没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分 池州市特殊教育学校 2024 年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024 年度收入总计 1095.71 万元（含使用非财政拨款结余、年初结转和结余）、支出总计 1095.71 万元（含结余分配、年末结转和结余）。与 2023 年相比，收、支总计各减少 30.33万元，下降 2.69% ，主要原因：人员减少。

二、收入决算情况说明

2024 年度收入合计 1095.71 万元，其中：财政拨款收入1095.71 万元， 占 100% ；事业收入 0 万元， 占 0% ；经营收入 0 万元， 占 0%；其他收入 0 万元， 占 0%。

三、支出决算情况说明

2024 年度支出合计 1095.71 万元，其中：基本支出 748.61万元，占 68.32%；项目支出 347.1 万元，占 31.68%；经营支出 0 万元， 占 0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024 年度财政拨款收入总计 1095.71 万元（含年初财政拨款结转和结余），支出总计 1095.71 万元（含年末财政拨款结转和结余）。与 2023 年相比，财政拨款收、支总计各减少30.33 万元，下降 2.69% ，主要原因：2024 年有一名员工退休，人员减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2024 年度一般公共预算财政拨款支出 1095.21 万元， 占本年支出的 99.95% 。与 2023 年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 30.83 万元，下降 2.74% 。主要原因：年中追加人员经费及项目支出拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2024 年度一般公共预算财政拨款支出 1095.21 万元，主要用于以下方面：教育（类）支出 867.2 万元， 占 79. 18%；社会保障和就业（类）支出 114.37 万元， 占 10.44% ；卫生健康（类）支出 22.01 万元， 占 2.01% ；住房保障（类）支出 91.64 万元， 占 8.37%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2024 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 898.6万元，支出决算为 1095.21 万元，完成年初预算的 121.88%，决算数大于预算数的主要原因：年中追加人员经费及项目支出拨款。其中：基本支出 748.61 万元， 占 68.35% ；项目支出 346.6 万元， 占 31.65% 。具体情况如下：

1.教育（类）职业教育（款）中等职业教育（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.9 万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加人员经费。

2.教育（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）。年初预算为 670.05 万元，支出决算为 856.3 万元，完成年初预算

的 127.8%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加人员经费及项目支出拨款。

3.教育（类）其他教育（款）其他教育（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 10 万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加教育督导评价奖励资金。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）。年初预算为 9.69 万元，支出决算为 9.54万元，完成年初预算的 98.45%。决算数小于预算数的主要原因是根据实际支出，决算数减少。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。年初预算为 70.1 万元，支出决算为 69.18 万元，完成年初预算的 98.69% 。决算数小于预算数的主要原因是根据实际支出，决算数减少。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为 35.05 万元，支出决算为 34.85 万元，完成年初预算的 99.43% 。决算数小于预算数的主要原因是根据实际支出，决算数减少。

7.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。年初预算为 0.8 万元，支出决算为0.8 万元，完成年初预算的 100%。

8.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为 22.01 万元，支出决算为 22.01 万元，

完成年初预算的 100%。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。年初预算为 59.45 万元，支出决算为 59.45 万元，完成年初预算的 100%。

10.住房保障（类）住房改革（款）提租补贴（项）。年初预算为 31.46 万元，支出决算为 32.2 万元，完成年初预算的 102.35% 。决算数大于预算数的主要原因是年中追加人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024 年度财政拨款基本支出 748.61 万元，其中：人员经费 733.52 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、生活补助、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费 15.09 万元，主要包括：培训费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2024 年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入 0.5 万元，本年支出 0.5 万元，年末结转和结余 0 万元。具体情况说明如下：

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为 0.5 万元。决算数大于预算数的主要原因是年中预算追

加，增加“奔跑吧少年”项目。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

池州市特殊教育学校没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

池州市特殊教育学校为非行政和参公事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。

（二）政府采购支出情况。

2024 年度 ，池州市特殊教育学校政府采购支出总额10.24 万元，其中：政府采购货物支出 10.24 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 10.24 万元， 占政府采购支出总额的 100% 。其中，授予小微企业合同金额 10.24 万元， 占授予中小企业合同金额的 100% ；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 100% ，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0% ，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的 0%。

（三） 国有资产占有使用情况。

截至 2024 年 12 月 31  日，池州市特殊教育学校共有车辆 0 辆，单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆）0 台（套）。

（ 四）关于 2024 年度绩效评价情况的说明

（1）绩效评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位对 2024 年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共 8 个项目，涉及资金 347.1 万元。从评价情况看，严格使用财政资金，项目资金使用做到专款专用，资金使用合理、规范，项目绩效完成情况良好，绩效目标设置合理，重点工作突出，预算资金在产出、效益和满意度方面均取得了较好的评价，各项目均达到了预期绩效目标。

组织对 2024 年度单位整体支出开展了绩效自评。评价结果显示，严格使用财政资金，项目资金使用做到专款专用，单位整体绩效目标合理、明确，预算编制科学，资金分配合理，达到了预算绩效目标，指标完成情况没有较大偏差，整体支出自评得分 99.93 分， 自评结果优。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

我单位在 2024 年度单位决算中反映“2024_ 家庭经济困难学生生活补助_初中”项目绩效自评综述和所有项目支出绩效自评表（涉密项目除外）。

2024_ 家庭经济困难学生生活补助_ 初中项目绩效 自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为 99.95分。全年预算数为 38.66 万元，执行数为 38.45 万元，完成预算的 99.46%。项目绩效目标完成情况：家庭经济困难学生

补助费 386625.00 元，改善了家庭经济困难学生生活水平，提高了家长、学生幸福感。发现的主要问题及原因：学生变动，秋季学生数减少，绩效目标管理和调整有待完善。下一步改进措施：一是对项目的预算做到客观的分析，准确的预算，保障项目实施。二是进一步优化项目指标，注重其科学性、实用性、可实现性和可操作性。

2024_家庭经济困难学生生活补助_初中项目的《项目支出绩效自评表》。

所有项目绩效自评表详见“附件：2024 年度项目支出绩效自评表”。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。

七、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额， 以及使用专用结余安排支出的金额。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目 已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位按照政府会计准则制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余等的金额。

十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、 日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、

办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：2024 年度项目支出绩效自评表

池州市特殊教育学校绩效自评项目清单

1.2024_义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费项目支出绩效自评表

2.2024_家庭经济困难学生生活补助_初中项目支出绩效自评表

3.残疾学生营养补助及教职工伙食补助项目支出绩效

4.顶岗教师生活补助项目支出绩效自评表

5.教育督导评价奖励补助资金项目支出绩效自评表

6.特殊教育教学保障项目支出绩效自评表

7.奔跑吧少年项目支出绩效自评表

8.池州市特殊教育学校特殊教育补助资金项目支出绩效自评表